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Il est plus rentable de diversifier ses placements pour espérer plus de bénéfice. Cela ne signifie pas pour autant dilapider son capital dans tous les secteurs économiques. Un investissement dans un FCPI ou fonds communs de placement dans l’innovation offre des avantages non négligeables.

Principes

Un investissement dans un FCPI est un placement dans un PME à caractère innovant. Pour cela, il suffit juste de faire une souscription sur les sites spécialisés. 60% de l’actif des FCPI doit être placé dans un PME à caractère innovant. L’Etat a mis au point ce dispositif pour encourager les investisseurs et pour augmenter la croissance économique dans le long terme. Une autre raison importante de ce type d’aide aux investisseurs est d’empêcher les capitaux  nationaux d’être investis à l’étranger. C’est un investissement plutôt risqué, car il n’existe pas de garanti réel. En effet, la société dans laquelle le capital a été investi peut faire faillite ou pourrait ne pas être rentable. En plus, les profits ne peuvent être perçus qu’après une période de 5 ans minimum, car il est impossible de retirer sa part durant cette période. Il se pourrait même que ce délai se prolonge jusqu’à 10 ans.

Néanmoins, ce type d’investissement présente des avantages assez importants. Il ouvre droit à une réduction d’impôt de 22% étalée sur la période où le capital reste dans le PME, c’est-à-dire, 5 ans minimum. En plus, c’est un moyen assez intéressant pour diversifier ses placements. La gestion de l’investissement est à la charge d’un professionnel, moyennant des frais assez élevés.

Vous avez de l’argent et vous voulez le placer. De nombreuses formules permettent de faire des placements sûrs et rentables. Parmi ces moyens, on peut citer le FCPI. Il consiste à collecter des fonds pour soutenir des entreprises œuvrant dans le domaine de l'immobilier. La réglementation de ces placements est fixée par le droit français et c’est ce qui permet aux particuliers d’investir. La cotation en bourse joue aussi un rôle important dans la fixation du pourcentage qui peut être versée aux PME ou dans des entreprises innovantes.

Les avantages fiscaux que génèrent ce placement

L’investissement en FCPI se fait par le rachat de titres. Dans la pratique, il est avantageux puisqu’il permet d’établir des bénéfices fiscaux importants. Etant donné que ce genre de placement se fait sur des projets à risques, les avantages fiscaux ne sont pas tous aussi considérables. Les risques viennent du fait que l’entreprise soit jeune et que ses projets se portent sur des plans plus ou moins incertains. Pour bénéficier de cette réduction d’impôt, il est important de garder son actif dans la dite entreprise au moins 5 ans. Dès la souscription du placement, la diminution d’impôt sur le revenu peut aller de 3000 à 6000€. En plus de cela, dans le cas où l’actionnaire vend ses parts, toutes les plus values sont soumises à une exonération d’impôt.

Il est vrai que ce genre d’investissement présente des risques, que ce soit au niveau des entrepreneurs ou au niveau des souscripteurs, mais il fait partie des solutions pour sortir de la crise. Il faut juste trouver le bon rapport sur les objectifs économiques visés.

Vu les risques que le FCPI peut engendrer, les gens ne se précipitent pas pour y souscrire. Il faut cependant rappeler qu’il peut procurer des avantages fiscaux pour ceux qui s’y intéressent. La souscription peut se faire auprès des réseaux de plusieurs institutions financières ou auprès des Conseils en gestion de patrimoine indépendants (CGPI).

Il existe aussi des sites web qui ont été particulièrement créés pour faciliter les tâches des agents et des investisseurs. La souscription peut ainsi se faire à domicile ou sur le lieu de travail du souscripteur. Par l’intermédiaire des CGPI, elle doit se faire en respectant un délai de réflexion de trois jours. Aussi, le conseiller doit posséder une carte de démarchage. A part cela, un démarchage sur internet est aussi possible. On utilise, à cet effet, les mêmes consignes qu’avec celui du premier. Pour finir, l’intervention des CGPI peut se faire dans le cadre d’un conseil en investissement financier.

Pour pouvoir fournir des conseils aux souscripteurs, ces agents doivent avoir la compétence requise, c'est-à-dire le statut de conseiller en investissements financiers. Avant toute démarche, des enquêtes préalables doivent être menées par ces conseillers. Ils doivent déterminer si ce genre d’investissement peut correspondre à l’investisseur. Comme nous pouvons le constater, cet investissement comporte des risques assez importants. Cela implique que le patrimoine et l’état financier du particulier doivent être capables de faire face aux éventuelles circonstances. Le souscripteur doit également satisfaire certaines conditions. Elles concernent, par exemple, la domiciliation en France ou encore le caractère innovant des sociétés présentes à l’actif du FCPI et bien d’autres. Pour cela, la fourniture de preuves est obligatoire.

Le FCPI et la réduction d’impôt

Le Fond commun de placement dans l’innovation est un moyen facile pour les particuliers de faire des investissements du genre capital-investissement. En principe, il doit opérer dans des PME (petites et moyennes entreprises) et n’a pas besoin d’utiliser d’énormes capitaux. Mais il doit, au moins, affecter 60% des ses actifs dans cet investissement. Il est important de préciser que le capital déposé ne fera pas l’objet de garantie. Cela n’empêche pas qu’il peut procurer des avantages aux investisseurs. Le premier avantage est une réduction importante d’impôt. Pour cela, les personnes concernées doivent faire une confirmation auprès des services compétents. Le fond déposé ne sera pas disponible pour une période de 5 ans. Ce sera pendant cette période que le particulier va avoir droit à la réduction d’impôt. Il est quand même important de souligner que cette dernière dépend du régime fiscal en vigueur. Elle n’est donc pas absolue et ne constitue pas un droit acquis pour la personne qui en bénéficie. Toute nouvelle disposition édictée par l’administration fiscale ou par l’Etat peut déroger à la réduction.

L’évolution du FCPI

Il faut croire qu’à l’heure actuelle, ce genre d’investissement n’incite plus beaucoup les gens. Les résultats de ces dernières années étaient plutôt négatifs. Cela explique la forte diminution du taux d’investissement constatée dans ce domaine. Mais il est toujours conseillé aux futurs investisseurs de recourir au service d’un conseiller en investissement financier. Il peut donner des conseils sur le choix de FCPI ou sur les démarches à suivre.

Où placer ses économies ? Dans des actions, des SICAV, dans l'immobilier...? Les produits financiers font légion. Ils ont tous leurs avantages et leurs limites et il est bon de les connaître avant de se lancer.

La différence entre une SCPI OPCI et FCPI

1. Les SCPI (Sociétés Civiles de placement immobilier) et OPCI (Organismes de placement collectif en Immobilier) permettent l'investissement majoritaire dans l'immobilier.

— La société gestionnaire des SCPI fonctionne collecte les fonds, sélectionne et achète les biens immobiliers, bureaux, commerces, logements…), gère les locations (loyer, charges, travaux) et redistribue des dividendes aux investisseurs au prorata des parts souscrites. La société a une durée de vie limitée. À son terme, l'ensemble de son parc foncier est revendu et le capital distribué aux associés. Il existe deux types de sociétés civiles, les « classiques » (investissements en locaux du secteur tertiaire et les « fiscales » [logements neufs ou restructurés]. Les avantages : la défiscalisation est présente dans les sociétés civiles dites « fiscales » et diffère selon de la nature du parc foncier [loi Scellier, Malraux, Robien...]. La gestion de l'immobilier est facilitée par rapport à un investissement immobilier « en direct », les risques sont mutualisés et les parts accessibles avec un faible investissement.

— À la différence des SCPI, les OPCI n'investissent pas la quasi-totalité de leur capital dans l'immobilier, mais peuvent conserver une partie de leur portefeuille [jusqu'à 40 %] en liquidité ou en titres.

Les avantages : cette gestion permet d'avoir une réactivité accrue aux évolutions du marché et ainsi qu'une plus grande facilité de circulation des parts d'OPCI. Le prix des parts ne repose pas que sur le principe de l'offre et la demande, mais aussi sur une valeur du patrimoine doublement expertisée. La fiscalité est également plus intéressante puisqu'elle permet de choisir entre deux sortes de taxation [revenus fonciers ou revenus de valeurs mobilières]. Le régime des prélèvements sociaux s'applique [11 %].

2. Les FCPI [Fonds Commun de placement dans l'innovation] permettent aux particuliers de miser sur des valeurs mobilières. 60 % de l'actif investi se fait sur des PME-PMI innovantes en matière de recherche et de développement. Ces sociétés doivent, en outre, obéir à certains critères [sociétés de l'Union européenne de 2 à 500 salariés, non cotées en Bourse et s'acquittant de l'impôt sur les sociétés]. Les 40 % restants sont placés dans des SICAV sécurisées.

Les avantages : une défiscalisation de 25 % de l'investissement [plafonné à 24 000 € pour un couple, 12 000 € pour une personne] sur l'impôt sur le revenu, à condition de les conserver au moins 5 ans. Une exonération des revenus et des plus-values, qui restent, cependant, soumis aux prélèvements sociaux [12,3 %].

L'investissement dans les FCPI et FIP est en plein essor car il permet de fortes réductions d'impôt sur le revenu ou d'ISF. Le Fonds Commun de Placement dans l'Innovation (FCPI) a pour but de favoriser l’investissement dans des entreprises innovantes.

Quant aux Fonds d'Investissement de Proximité (FIP), il s’agit d’investir pour les particuliers dans des entreprises de proximité.

Les fonds communs de placement dans l'innovation (FCPI) et les fonds d'investissement de proximité (FIP) donnent accès à des réductions d'impôts de 25%.

Le montant maximal qu’il est possible d’investir est de 12 000€ pour un FCPI et 12 000€ pour un FIP, soit un total de 24 000€, pour une réduction d’impôt de 6000€. Ces montants doublent dans le cas d’un couple marié pour atteindre une réduction d’impôt de 12 000€.

En échange de ces avantages fiscaux, le contribuable s’engage à garder ses parts pendant 5 ans au minimum. De plus, les plus values éventuellement réalisées sont exonérées d’impôts.

Enfin, il est possible de réduire son impôt sur la fortune (ISF) avec les FCPI et FIP, à hauteur de 50% du montant de l’investissement. Mais cette réduction d’ISF est plafonnée à 20 000€.

Les FCPI et les FIP donnent accès à une réduction d'impôt au titre de l'impôt sur le revenu. Tous investissements dans l'un de ces deux produits donnent en effet droit à une réduction d'impôts.

La réduction d'impôt sur le revenu est égale à 25% du montant des versements effectués (frais d'entrée inclus) au cours de l'année d'imposition.

Ces versements sont pris en compte dans la limite annuelle de :

• 12 000€ pour une personne seule (célibataire, veuf, divorcé)

• 24 000 € pour un couple

La réduction annuelle maximum d'impôt sur le revenu est donc de :

• 3 000€ pour une personne seule

• 6 000€ pour un couple

Cette réduction est prise en compte dans le calcul du plafonnement des niches fiscales fixé, pour chaque foyer fiscal, à 25 000 € majorés de 10% de son revenu net imposable.

La limite de réduction est annuelle. Vous pouvez donc, chaque année, si vous renouvelez vos investissements dans un FCPI, bénéficier d'une réduction de 6 000€  (3 000€ pour les célibataires).

La réduction s'applique au titre de l'IR payé l'année suivant la souscription.

Les fonds communs de placement dans l'innovation (FCPI) permettent d'accéder au marché des sociétés innovantes dans un cadre fiscal favorable.

L’investissement dans des fonds communs de placement dans l'innovation (FCPI) permet de diminuer le montant de son impôt : impôt sur le revenu ou impôt(IR) de solidarité sur la fortune(ISF).

L'investissement est accessible avec un montant faible et votre épargne est pilotée par un professionnel. Un pourcentage d'au moins 60% de l'actif doit être investi dans des PME innovantes.

L'année suivant la souscription, l'avantage fiscal permet de réduire ses impôts, , de 22% de son investissement, pris en compte dans la limite de 12 000 euros pour un célibataire et de 24 000 euros pour un couple.

Les fonds communs de placement dans l'innovation (FCPI) sont constitués :

• de 40% maximum de placement librement choisis par le fonds en fonction de sa stratégie d'investissement (actions, obligations, Sicav...)

• de 60% minimum de valeurs mobilières (actions, obligations...) et/ou de parts de SARL émises par des sociétés dites « innovantes ».

Toutefois, pour être éligible à la réduction d'impôt ISF, les sociétés doivent en outre employer moins de 250 personnes , exercer une activité commerciale, industrielle, artisanale, agricole ou libérale ,n'excédant pas 43 millions d'euros, être détenu à hauteur de 75% au moins par des personnes physiques ou des entreprises de même nature et être en phase d'amorçage, d'extension ou de développement.

Chaque personne qui est domicilié fiscalement en France, peut bénéficier, sous conditions, d’un crédit d’impôt ou d’une réduction d’impôt. Selon votre situation, l'avantage fiscal prend la forme d'un crédit ou d'une réduction d'impôt. Pour réduire son impôt, il faut investir. Certaines de ces réductions d’impôts ne peuvent être mises en place en peu de jours avant le 31 décembre. C’est pourquoi il est important de s’occuper de son imposition en cours d’année, et pas seulement début décembre.

Voici quelques pistes pour réduire son impôt :

•Investissement FCPI : Investir dans un FCPI (Fonds commun de placement dans l’Innovation) ou un FIP (Fonds d’investissement de proximité) permet de réduire le montant de son impôt à payer de 22% des sommes investies.

•Investissement locatif : Investir dans un bien immobilier afin de louer peut être un investissement défiscalisant très rentable. En 2011, la réduction d’impôt direct passe de 25% à 22%. Cela reste néanmoins une réduction d’impôt très attractive pour les investisseurs en immobilier locatif.

•Epargne retraite : Epargner pour sa future retraite est une nécessité. Le système actuel de financement des retraites est à bout de souffle. Même en travaillant tous quelques années en plus, nos retraites ne seront de moins en moins élevées...une seule solution : épargner en vue de sa retraite.

•Investir dans le capital d’une PME : Les versements effectués en faveur du capital des PME bénéficient d’une réduction d’impôt de 25 % dans la limite annuelle de :

• 50 000 €uros pour les célibataires,

• 100 000 €uros pour les couples soumis à imposition commune.

• Investir une partie de son ISF à payer dans une PME : Cette piste permet d’investir dans une PME une partie de son ISF à payer (50% de réduction des sommes investies).

•Aide à domicile : Vous obtiendrez un crédit d’impôt de la moitié du salaire versé.

•Travaux en vue d’économiser de l’énergie : Des réductions d’impôts existent, de 15 à 50% selon les équipements. Un plafond de facture de 8 000 €uros est utilisé pour limiter le dispositif de réduction d’impôt.

•Achat d’un véhicule non polluant.